Анализ деятельности коммерческого банка. Часть 1

В соответствии указанием ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 1346-У минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков должен составлять

• 5 млн евро
• 15 млн евро
• 10 млн евро
• 2 млн евро

Удельный вес прибыли в сумме полученных банком доходов — это

• показатель прибыльности доходов, или маржа прибыли
• прибыльная маржа
• показатель прибыльности расходов
• доходная маржа

Баланс банка имеет

• U-образную форму
• Т-образную форму
• Вертикальное построение
• V-образную форму

Облигации с нулевым купоном — это

• облигации, по которым не предусмотрено получение дохода
• облигации, по которым доход равен разнице между ценой приобретения и номиналом
• облигации, по которым выплачивается купонный доход
• облигации федерального займа РФ

Находящиеся в составе собственных средств фонды, резервы и прибыль являются для банка

• самыми дорогими
• бесплатными
• самыми дешевыми
• платными

Если темпы роста коэффициента доходности активов выше темпов роста показателя доходной базы активов, то это свидетельствует

• о рискованной кредитной политике
• о падении процентных ставок по кредитам или об уменьшении доли непроцентных доходов в общей сумме доходов
• о росте процентных ставок, по которым банк выдает кредиты или об увеличении доли непроцентных доходов в общей сумме доходов банка
• о росте кредитного портфеля банка

Факторинг, который предполагает уведомление должника об участии факторинговой компании, называется

• нулевым
• открытым
• закрытым
• уведомительным

Минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, позволяющий банку покрывать общие расходы на функционирование, но не приносящий прибыли — это

• средняя маржа
• достаточная маржа
• нулевая маржа
• недостаточная маржа

При одновременном росте операционных доходов и величины активов показатель эффективности управления активами:

• оказывает отрицательное влияние на прибыль
• будет оказывать положительное влияние на прибыль в будущем
• оказывает положительное влияние на прибыль
• не оказывает влияние на прибыль

Что гласит «золотое банковское правило»

• «деньги, хранящиеся на краткосрочных вкладах, нельзя давать взаймы на длительное время»
• «банку не следует привлекать деньги на краткосрочный период»
• «деньги, хранящиеся на краткосрочных вкладах, лучше всего давать взаймы на длительное время»
• «деньги, хранящиеся на краткосрочных вкладах, не следует вообще давать взаймы»

Высокое значение коэффициента рефинансирования свидетельствует о том

• что в банке недостаточный уровень профессионализма работников
• что в банке недостаточный уровень собственного капитала
• что в банке существуют большие резервы повышения уровня доходности банковских операций
• что в банке существуют проблемы с привлечением депозитов

Чтобы получить счет второго порядка в банке к счету первого порядка добавляется

• 2 цифры
• 4 цифры
• 3 цифры
• 1 цифра

Доходы от участия в деятельности предприятий, организаций, банков; плата за оказанные услуги — это

• доходы от небанковских операций
• доходы от операционной деятельности
• доходы от неоперационной деятельности
• прочие доходы

Отношение прибыли структурного подразделения к соответствующей величине произведенных им расходов — это

• рентабельность деятельности подразделения
• результативность подразделения
• прибыльность подразделения
• доходность подразделения

Ценные бумаги и субординированные займы с неопределенным сроком входят в состав

• дополнительного капитала
• оборотного капитала
• основного капитала
• базисного капитала

Набор традиционных и современных статистических методов обработки информации — это

• перспективный анализ
• статистический банк
• операционно-стоимостный анализ
• банк математических моделей

Коммерческие банки предоставляют отчетность в ЦБ РФ

• Ежегодно
• Ежеквартально
• Ежедневно
• Ежемесячно

С развитием филиальной сети банков и ростом связанных с этим затрат повысилось значение

• Экономического анализа
• Финансового анализа
• Производственного анализа
• Финансово — экономического анализа

Бизнес-план является источником

• Внешней информации для проведения финансового анализа
• Внутренней информации для проведения финансового анализа
• Информации о качестве кредитного портфеля
• Информации о состоянии рынка

Степень детализации статей в балансе банка ограничивается

• Коммерческой тайной
• Требованиями гражданского законодательства
• Инструкцией ЦБ РФ
• Традицией составления отчетности в РФ

Вклады в балансе находятся

• в пассиве
• в разделе забалансовые счета
• ни в пассиве и ни в активе
• в активе

Аналитический учет в банке ведется

• По оборотно-сальдовым ведомостям
• По счетам второго порядка
• По лицевым счетам, открываемым по видам ценностей, средств и.т.д.
• По счетам первого порядка

Реальная величина доходов от операций с ценными бумагами бывает обычно

• ниже расчетной величины доходов от операций с ценными бумагами
• не зависит от расчетной величины доходов от операций с ценными бумагами
• равна расчетной величине доходов от операций с ценными бумагами
• выше расчетной величины доходов от операций с ценными бумагами

По какой из приведенных ниже формул определяется средняя номинальная цена привлеченных ресурсов (Кn), где Р — плата за пользование привлеченными средствами любого вида в анализируемом периоде (проценты уплаченные); Н — соответствующая величина использованных заемных средств в том же периоде; Q — расчетное количество дней в году; t — срок в днях, в течение которого за использование суммы средств Н была выплачена плата в размере Р

• Kn= P/H*Q/t/100%
• Kn= P/H-Q/t*100%
• Kn= P/H*Q/t*100%
• Kn= P/H+Q/t*100%

Вид анализа, используемый при определении эффективности деятельности коммерческого банка за изучаемый период и выявлении резервов повышения доходности

• предварительный анализ
• итоговый анализ
• прогнозный анализ
• народохозяйственный анализ

Что влечет высокая степень зависимости коммерческих банков от займов, полученных у других банков

• снижение прибыльности банка
• повышение прибыльности банка
• штрафные санкции со стороны Центрального банка
• приток срочных вкладов

Банк математических моделей — это

• комплекс моделей, предназначенных для решения оптимизационных задач
• набор как традиционных, так и современных статистических методов обработки информации
• метод, заключающийся в последовательной замене базисной величины частных показателей фактической величиной и последовательном измерении влияния каждого из них
• метод, позволяющий решать сложные управленческие задачи, основываясь на обработке целых массивов данных при условии применения ЭВМ

Вид анализа, применяемый при оценке состояния счетов для выявления возможностей осуществления коммерческим банком каких-либо операций — это

• контрольно-оперативный анализ
• полный анализ
• прогнозный анализ
• предварительный анализ

С точки зрения возможных рисков капитал банка является

• страховым фондом для покрытия возможных претензий
• источником выплаты заработной платы работникам банка
• источником покрытия убытков акционеров банка
• источником для выдачи кредитов

Бланковые кредиты предоставляются обычно

• заемщикам с низкой кредитоспособностью
• компаниям, связанным с банком
• любым заемщикам
• заемщикам с высокой кредитоспособностью

Горизонтальный анализ доходов — это

• вычисление средней хронологической доходов за год
• определение операций, приносящих банку максимальный доход
• определение удельного веса отдельных групп доходов в их общей сумме
• изучение изменения активов во времени

Краткосрочные и долгосрочные ссуды, кредиты другим банкам, ценные бумаги, паи, акции, задолженность по факторингу, средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности — это

• пассивы, по которым банк платит проценты
• процентные активы
• активы, приносящие банку доход
• активы, не приносящие банку доход

Счета первого порядка в банке обозначаются

• 4-мя цифрами
• 5-ю цифрами
• 6-ю цифрами
• 3-мя цифрами

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) определяется по формуле, где Крз — совокупная сумма требований банка к заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам, учтенным векселям и т.д., К — капитал банка

• Н6 = (Крз+К)х100%
• Н6 = Крз/Кх100%
• Н6 = КрзхКх100%
• Н6 = (Крз-К)х100%

Степень отдачи активов (доход/активы) или эффективность политики управления портфелем — это

• коэффициент использования портфеля
• коэффициент использования активов
• коэффициент использования доходов
• эффективность доходов

Практика покупки и продажи долгов, в том числе векселей, в международной торговле представляет собой

• форфейтинг
• лизинг
• факторинг
• клиринг

Норматив достаточности капитала в РФ принят на уровне

• 6% для банков с капиталом от 5 млн евро и выше и 8% — менее 5 млн евро
• 8% для банков с капиталом от 5 млн евро и выше и 15% — менее 5 млн евро
• 5% для банков с капиталом от 5 млн евро и выше и 3% — менее 5 млн евро
• 10% для банков с капиталом от 5 млн евро и выше и 11% — менее 5 млн евро

Оптимальным считается уровень доли расчетных счетов в ресурсной базе банке

• от 30%
• до 30%
• до 50%
• до 5%

Департамент инвестиционных и коммерческих кредитов в своей деятельности должен быть направлен на

• выбор критериев оценки ссуд, составляющих кредитный портфель банка; разработку систем оценки ссуд на основе этих критериев
• анализ риска вложений в ценные бумаги
• выбор стратегии развития банка
• анализ структуры активов и пассивов

Для обеспечения ликвидности и платежеспособности банка необходимо

• участие банка в торгах на фондовом рынке
• наличие филиальной сети
• наличие достаточной численность персонала для выполнения банковских операций
• умение управлять собственными средствами

Народнохозяйственный анализ — это

• вид анализа, применяемый при оценке состояния счетов для выявления возможностей осуществления коммерческим банком каких-либо операций
• вид анализа, при котором сравниваются нормативные и несколько предполагаемых фактических показателей
• вид анализа, позволяющий определить масштабность активно-пассивных операций, банковской прибыли и учитывающий степень участия коммерческого банка в формировании денежной массы и ссудного фонда страны
• вид анализа, исследующий как зависимости, так и причины их возникновения

Комиссионные доходы и доходы от купли-продажи драгметаллов и ценных бумаг относятся к

• прочим доходам
• непроцентным доходам
• посредническим доходам
• процентным доходам

Уплаченные штрафы, проценты и комиссионные прошлых лет — это

• процентные расходы
• прочие расходы
• расходы по обеспечению функциональной деятельности банка
• операционные расходы

При проведении инкассовых операций банк

• списывает средства клиентов с их счета по платежным требованиям
• зачисляет на счет клиента средства в иностранной валюте
• перечисляет средства клиентов по платежным поручениям
• зачисляет на счет клиента денежные средства, полученные по сданным им расчетным документам

Уплата налогов; выплата дивидендов акционерам (пайщикам) от участия в уставном капитале акционерного банка; отчисления в резервный фонд, фонды специального назначения, на благотворительные нужды и другие цели — это

• составные части себестоимости банковских продуктов
• направления использования прибыли
• направления использования добавочного капитала
• направления использования резервного капитала

Основными статьями пассива баланса банка являются

• основные средства и привлеченные средства
• основные средства, материальные запасы, дебиторская задолженность, кредиты
• капитал, резервы, сальдо счета прибылей и убытков и привлеченные средства
• вложения в ценные бумаги, кредиты, привлеченные средства

Зарплата и другие расходы по содержанию штата, чистые хозяйственные расходы, амортизационные отчисления, оплата услуг — это

• процентные расходы
• расходы по обеспечению функциональной деятельности банка
• прочие расходы
• операционные расходы

С чего начинается анализ надежности векселя

• с рассмотрения правильности оформления векселя
• с расчета дохода по векселю
• с принятия векселя к оплате
• с выплаты дохода по векселю

Разница между чувствительными к изменению процентной ставки активами и чувствительными пассивами — это

• спрэд
• отклонение
• дюрация
• разброс ставок

В какой модели рентабельность определяется как ставка доходности эмитируемых банком ценных бумаг на конец года или в текущем периоде

• модель фирмы Дюпон
• модель Кейнса
• модель Гордона
• модель Шарпа