Методика расследования отдельных видов преступлений в сфере экономической деятельности. Часть 1

К мерам по обеспечению возмещения ущерба при расследовании криминальных банкротств относятся

• наложение ареста на имущество, изъятие ценных бумаг и денежных средств подозреваемых
• изъятие денежных средств и иных ценностей подозреваемых, проведение товароведческой экспертизы
• проведение судебно-бухгалтерской экспертизы, наложение ареста на имущество
• осмотр имущества подозреваемых, обыск по месту их жительства

Специальный чек, оформляемый при использовании держателем пластиковой карты в сервисной точке, называется

• импринтером
• смарт-картой
• стоп-лист
• слипом

Банк, обслуживающий сервисную точку, — это

• эквайрер
• держатель
• слиппер
• эмитент

Процесс, осуществляемый с целью придания полученным преступным путем финансовых средств вида правомерно полученных, называется

• приобретением денежных средств и имущества, добытых незаконным путем
• использованием денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем
• сбытом денежных средств и имущества, добытых незаконным путем
• легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем

Неспособность организации удовлетворить требования кредиторов по оплате товаров (работ, услуг), включая неспособность обеспечить установленные законом платежи в бюджет и внебюджетные фонды, в связи с превышением обязательств должника над его имуществом называется

• кредиторской задолженностью
• несостоятельностью (банкротством)
• преднамеренным банкротством
• фиктивным банкротством

К обстоятельствам, свидетельствующим о совершении хищений на предприятии, относится

• неоднократная выплата заработной платы одному и тому же работнику за одну и ту же работу
• большая текучесть кадров
• наличие на предприятии кассы взаимопомощи
• сокращенный рабочий день

Перечень видов предпринимательской деятельности, для осуществления которых требуется получение лицензии, устанавливается

• Правительством РФ
• органами лицензирования
• Регистрационной палатой
• предпринимателями

К способам незаконного получения кредита относятся

• обман или злоупотребление доверием, вымогательство
• хищение, лжепредпринимательство
• бандитизм, вымогательство
• злоупотребление должностными полномочиями, уклонение от погашения кредиторской задолженности

К обстоятельствам, ставящим под сомнение показания задержанного по подозрению в сбыте поддельных денег о том, что он не был осведомлен о подделке, относится

• раздельное хранение подлинных и поддельных банкнот
• обнаружение при нем как подлинных, так и поддельных банкнот
• тревожное поведение задержанного
• наличие на банкнотах отпечатков пальцев задержанного

Инвентаризация — это

• ведомственная ревизия
• проверка правильности ведения бухгалтерского учета, а также материального учета складского хозяйства и оперативного учета в сфере производства
• проверка фактического наличия товарно-материальных ценностей и денежных средств, а также всех расчетов предприятия на определенный момент времени
• вид судебно-бухгалтерской экспертизы

Подтверждением использования результатов хищения на предприятии относится

• преждевременное уничтожение пропусков на вывозимое имущество
• перевозка продукции без накладных
• продажа товаров из подсобных помещений
• наличие крупных вкладов в банке

Преднамеренное банкротство осуществляется путем

• создания или увеличения неплатежеспособности
• подачи заявления в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме
• заключения мирового соглашения
• удовлетворения требований кредиторов

Анализ документов методом взаимного контроля заключается в

• сопоставлении различных документов, отражающих одну и ту же операцию с различных сторон
• сравнении итоговых показателей, подсчитанных по горизонтали и вертикали
• сопоставлении разных экземпляров одного и того же документа
• анализ документов несколькими лицами

Ревизия может быть

• бухгалтерской и товарной
• ведомственной и инвентаризационной
• ведомственной и вневедомственной
• коммерческой и государственной

С целью установления размера полученного или предполагаемого дохода от незаконной предпринимательской деятельности следователь назначает

• аудиторскую проверку
• проведение следственного эксперимента
• товароведческую экспертизу
• производство ревизии

При расследовании принуждения к совершению сделки целесообразным является участие потерпевшего в

• допросе нотариуса
• допросе подозреваемого
• проведении обыска в квартире подозреваемого
• осмотре места происшествия

В обоснование кредитной заявки заемщиком предоставляются следующие документы — это

• балансовые отчеты, доверенности, кредитный договор
• карточки с образцами подписи директора и главного бухгалтера, платежные поручения
• гарантийные письма, контракты, договоры
• акт аудиторской проверки, свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя, платежное требование

К способам защиты пластиковых карт относится

• эмиссия
• ламинирование
• копирование
• оформление слипов

К способам совершения хищений на предприятиях относятся

• излишки материальных ценностей и денежных средств
• перевозка продукции без накладных
• изготовление неучтенной продукции из сырья и материалов, нелегально приобретенных из средств предприятия, и ее сбыт
• недостача материальных ценностей и денежных средств

Из перечисленного к предметам преступного посягательства в сфере экономической деятельности относятся: 1) деньги; 2) ценные бумаги; 3) земельные участки; 4) здания; 5) права имущественного характера; 6) антиквариат; 7) права неимущественного характера; 8) промышленные изделия; 9) культурные ценности; 10) права и свободы граждан.

• 1, 4, 8, 10
• 1, 2, 3, 4, 5
• 1, 5, 7, 8
• 1 ,9, 10

К незаконному предпринимательству относится

• осуществление предпринимательской деятельности без лицензии
• осуществление предпринимательской деятельности на свой страх и риск
• незаконное получение кредита
• мошенничество

Проверка финансово-хозяйственной деятельности экономического субъекта, проводимая специалистами, выделяемыми контрольно-ревизионным управлением Министерства финансов РФ, называется

• аудиторской проверкой
• ведомственной ревизией
• контрольной закупкой
• вневедомственной ревизией

Налоговый агент — это

• лицо, на которое в соответствии с законодательством возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд) налогов
• инспектор федеральной налоговой службы, выявивший случаи неуплаты налогов налогоплательщиками
• иной сотрудник федеральной налоговой службы
• лицо, которое уполномочено руководством организации, учреждения предоставлять в органы федеральной налоговой службы сведения об уплате налогов

Товароведческая экспертиза при расследовании преступлений в сфере кредитования назначается

• с целью определения финансового состояния кредитора
• в отношении имущества, представленного в качестве залога
• в отношении бухгалтерских документов
• с целью определения товарооборота организации-заемщика

О назначении ревизии следователь выносит

• протест
• постановление
• заключение
• определение

Банк, выпустивший пластиковую карту, — это

• контрагент
• держатель
• эквайрер
• эмитент

В кредитное дело заемщика входят

• карточки с образцами подписей должностных лиц заемщика, платежные поручения
• кредитная заявка, протокол заседания кредитного комитета
• акты аудиторских проверок, справки складского учета
• бухгалтерские документы заемщика, кредитный договор

К наиболее распространенным способам подделки денег и ценных бумаг относятся

• травление, дорисовка
• способ стирания, копирование
• рисование, ретуширование
• способ полиграфической печати, фотографический способ

Процедура достижения договоренности между должником и кредиторами относительно отсрочки платежа называется

• конкурсным производством
• реорганизационной процедурой
• мировым соглашением
• преднамеренным банкротством

С целью решения вопроса о производительности оборудования, с помощью которого изготавливались поддельные деньги, проводится

• личный обыск
• следственный эксперимент
• освидетельствование
• судебно-бухгалтерская экспертиза

Именник — это

• клише завода-изготовителя
• пробирное клеймо
• штамповочный механизм
• оттиск клейма изготовителя

Незаконное использование товарного знака — это

• использование товарного знака, незарегистрированного в установленном порядке
• использование товарного знака в целях рекламы
• использование товарного знака после окончания действия лицензии на осуществление предпринимательской деятельности определенного вида
• использование чужого товарного знака без разрешения владельца

Заемщик — это

• лицо, выдающее разрешение на выдачу кредитов
• лицо, отвечающее в банке за выдачу кредитов
• кредитная организация
• лицо, которому предоставлен кредит

К методам ревизии относится

• исследование первичных документов и записей в учетных регистрах
• нормативная проверка
• судебно-бухгалтерская экспертиза
• аудиторская проверка

Основанием для отказа в выдаче товаров или оказании услуг при использовании пластиковой карты является

• банк-эквайрер
• импринтер
• стоп-лист
• слип

С целью определения подлинности пластиковой карты проводится

• проверка по учетам
• следственный эксперимент
• допрос эксперта
• экспертиза

При анализе нескольких документов одновременно применяется

• проверка по форме
• встречная проверка
• арифметическая проверка
• нормативная проверка

К способам криминального использования пластиковых платежных средств относится

• хищение пластиковых карт
• изготовление документов, сопровождающих использование пластиковых карт
• уничтожение пластиковых карт
• изготовление или сбыт поддельных пластиковых карт

Лица, участвующие в отдельных эпизодах совершения хищений на предприятиях в составе организованной преступноой группы, — это

• подстрекатели
• мнимые участники
• второстепенные участники
• активные участники

В отношении банкрота применяются процедуры

• информационные
• инновационные
• реорганизационные
• стабилизационные

Для осуществления возможности получения наличных средств посредством электронного банкомата при оформлении карточки клиент получает

• данные персонального оператора банка
• копию договора, заключенного между ним и банком
• пароль для входа в систему банка, осуществляющую операции с наличными средствами
• цифровой код

Из ниже перечисленного к предметам преступного посягательства при изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг относятся: 1) банковские билеты ЦБ РФ; 2) металлическая монета; 3) иностранная валюта; 4) ценные бумаги; 5) платежные поручения; 6) удостоверения личности; 7) доверенности

• 1, 2, 3, 4
• 1, 3, 4, 7
• 1, 3, 4, 6, 7
• 1, 2, 3, 5, 6

При расследовании изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг назначают экспертизы

• автороведческую, документоведческую, химическую
• графологическую, химическую, технико-криминалистическую экспертизу документов
• почерковедческую, химическую, технико-криминалистическую экспертизу документов
• документоведческую, почерковедческую, геммологическую

Пластиковая карточка, предполагающая внесение клиентом на счет в банк определенной суммы, в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расходы, называется

• пролонгированной
• дебетовой
• кредитно-дебетовой
• эмбассированной

Аудиторская проверка проводится специалистами

• назначенными руководством контрольно-ревизионного управления Министерства финансов РФ
• избранными из числа руководства экономического субъекта, в отношении которого проводится проверка
• независимыми
• назначенными руководством вышестоящей организации

С целью решения вопроса о наличии у подозреваемого навыков, необходимых для изготовления поддельных денег, проводится

• обыск
• выемка
• следственный эксперимент
• трассологическая экспертиза

С целью установления размера полученной организацией-заемщиком прибыли необходимо

• сделать запрос в Интерпол
• допросить бухгалтера
• назначить налоговую экспертизу
• изъять из банка кредитную заявку

Специальный знак, который чеканится на ювелирно-бытовых изделиях из благородных металлов, — это

• именник
• пуансон
• ювелирное клише
• пробирное клеймо

Нормативная проверка документа — это

• сопоставление разных экземпляров одного и того же документа
• проверка всех необходимых реквизитов документа
• проверка итоговых показателей, подсчитанных по горизонтали и вертикали
• проверка содержания документа применительно к действующим нормативным актам

Денежные средства, подлежащие возврату кредитной организации по истечении установленного срока, — это

• кредитная заявка
• кредиторская обязанность
• кредиторская задолженность
• долговая расписка