Методика расследования преступления в сфере экономической деятельности (магистр, курс 1)

Укажите соответствие:

• Судебно-экономическая экспертиза
• помогает в решении вопросов о недостатках ведения бухгалтерского учета, установлении количества изготовленной и (или) реализованной продукции, обстоятельствах, касающихся выявленных недостач или излишков, полноты проведенной ревизии, определения причиненного государству материального ущерба, ответственных лиц и др.
• Судебно-товароведческая экспертиза
• определяет качественные и количественные характеристики, способ и время изготовления продукции, ее соответствие образцам, требованиям стандартов, технических условий, а также соответствие предъявляемым требованиям маркировки, упаковки, транспортировки и условий хранения
• Судебно-бухгалтерская экспертиза
• позволяет оценить правильность планирования и отражения плановых показателей в государственной отчетности, законность образования и использования денежных фондов и кредитов, экономическую обоснованность заключения договоров, ценообразования, определения издержек производства и т.п.

Экономическую оценку финансовых результатов незаконных хозяйственных операций, приведших к занижению налоговых платежей, может дать_____, проводивший выездную или камеральную проверку (ответ содержит два слова)

_____ преступлений – система общих научных положений, направленных на упорядочение правоохранительной деятельности уполномоченных на ее ведение ведомств (ответ содержит два слова)

Признание _____ юридического лица банкротом влечет его ликвидацию

Преследование преступника «по горячим следам» и заградительные и поисковые мероприятия на возможном пути отхода преступника с места происшествия осуществляются в случае, если _____

• контрабандист известен, но местонахождение этого субъекта неизвестно либо оно находится за границей
• после совершения контрабанды прошло немного времени
• после совершения контрабанды прошло немного времени, а при осмотре места происшествия и предметов контрабанды удалось получить информацию, достаточную для определения направления движения преступника
• при осмотре места происшествия и предметов контрабанды удалось получить информацию, достаточную для определения направления движения преступника

_____ характеристика преступления – система сведений о криминалистически значимых признаках преступлений данного вида, отражающая закономерные связи между ними, способствующая диагностике следственных ситуаций, определению направлений расследования, выдвижению и проверке следственных версий для решения конкретных задач расследования

По делам о контрабанде производится _____ для проверки показаний подозреваемых, обвиняемых, свидетелей, способов хранения, возможности и способов незаконного перемещения через таможенную границу предметов контрабанды (ответ содержит два слова)

_____ в помещении, салонах транспортных средств производится с целью отыскания и изъятия предметов контрабанды, средств, приспособленных или изготовленных для их хранения и перемещения через границу; предметов и инструментов, использованных для изготовления тайников, и др.

_____ – умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия

Субъектом преступления легализации доходов может быть

• лицо, достигшее возраста 16 лет, совершающее финансовую операцию или иную сделку с имуществом, приобретенным преступным путем
• лицо, достигшее возраста 18 лет, которое приобретало данное имущество путем совершения какого-либо первичного преступления
• лицо, достигшее возраста 16 лет, которое приобретало данное имущество путем совершения какого-либо первичного преступления
• лицо, достигшее возраста 18 лет, совершающее финансовую операцию или иную сделку с имуществом, приобретенным преступным путем

_____ признается оконченным преступлением с момента фактического израсходования или отчуждения вверенного виновному имущества

Субъектами преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, являются вменяемые лица, достигшие к моменту совершения преступления _____

• 16- летнего возраста
• 14-летнего возраста
• 21 года
• 18-летнего возраста

На _____ этапе расследования целесообразно провести выемку: учредительных и регистрационных документов в регистрационной палате; первичной бухгалтерской документации, справок складского учета, бухгалтерских отчетов и других документов из организации-банкрота; договоров и контрактов о заключенных хозяйственных сделках у должника и в организациях-контрагентах и других документов, необходимость в исследовании которых возникнет в процессе следствия

Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия _____ надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174.1 УК РФ (в ответе введите нужное – «продавца» или «покупателя». Слово введите без кавычек)

_____ контрабандист характеризуется временными отклонениями в общей положительной установке личности

Заполнение контрабандными товарами пустот и полостей транспортных средств, емкостей багажа; закладка за внутреннюю обшивку вагонов, самолетов, вертолетов; закладка в шинах колес и между колесами автомобилей; в тюки шерсти и хлопка, в пустоты, созданные при складировании лесоматериалов, металлопроката и контейнеров; в естественные полости человека и др. – это _____

• перемещение товаров и транспортных средств через таможенную границу РФ помимо таможенного контроля (ст. 276 ТК РФ)
• обманное использование документов или средств идентификации (ст. 278 ТК РФ)
• сокрытие товаров от таможенного контроля (ст. 277 ТК РФ)
• недекларирование и недостоверное декларирование товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу РФ (ст. 279 ТК РФ)

_____ – обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий)

_____ контрабандист представляет значительную общественную опасность, поскольку отличается ярко выраженной противоправной ориентацией корыстного характера

Незаявление по установленной форме достоверных сведений либо заявление недостоверных сведений о товарах, транспортных средствах и их таможенном режиме – это _____

• сокрытие товаров от таможенного контроля (ст. 277 ТК РФ)
• недекларирование и недостоверное декларирование товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу РФ (ст. 279 ТК РФ)
• перемещение товаров и транспортных средств через таможенную границу РФ помимо таможенного контроля (ст. 276 ТК РФ)
• обманное использование документов или средств идентификации (ст. 278 ТК РФ)

Норма о том, что страны могут предусмотреть, чтобы преступление отмывания денег не применялось к лицам, которые совершили основное преступление, если это требуется в соответствии с основополагающими принципами их внутреннего права, содержится в подп. «b» п. 2 ст. 6 _____

• Страсбургской Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г.
• Венской Конвенции ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» 1988 г.
• Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г.
• Палермской конвенции ООН «Против транснациональной организованной преступности» 2000 г.

По окончании дознания _____ производство о нарушении таможенных правил передается из отдела дознания в отдел таможенных расследований соответствующего таможенного органа

Преступления, связанные с отмыванием средств, необходимо квалифицировать как таковые при наличии _____ действия (п. 1 ст. 6 Страсбургской Конвенции от 8 ноября 1990 г.; п. 1 ст. 6 Конвенции ООН «Против транснациональной организованной преступности » от 15 ноября 2000 г., Палермо).

Методика расследования налоговых преступлений обязательно включает в себя следующие следственные действия:

• допросы, очные ставки
• наложение ареста на имущество и почтово-телеграфную корреспонденцию
• обыск, выемка, анализ документов
• назначение и производство судебных экспертиз
• осмотр места преступления

_____ или растрата – хищение чужого имущества, вверенного виновному

_____ банкротство отличается от законного банкротства тем, что является заведомо ложным, то есть не соответствует действительному положению организации или индивидуального предпринимателя

Укажите соответствие:

• Лица, выполняющее управленческие функции
• лица, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющие функции представителя власти либо выполняющие организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждениях, а также в Вооруженных силах РФ
• Служащие
• должностные лица в различных сферах умственного труда, управления, обслуживания, торговли
• Должностные лица
• лица, постоянно, временно или по специальному полномочию выполняющие функции представителя власти либо выполняющие организационно- распорядительные, административно-хозяйственные обязанности в организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления, государственным и муниципальным учреждением

Родовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности выступают _____, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления товаров, работ и услуг (ответ содержит два слова)

Для начала расследования налоговых преступлений характерны следующие следственные ситуации:

• исходные данные о налоговом преступлении не получены
• исходные данные о налоговом преступлении получены из анонимного источника
• исходные сведения о налоговом преступлении получены из открытых, официальных источников
• исходные данные о налоговом преступлении получены оперативно-розыскным путем в результате гласных и негласных мероприятий

При расследовании налоговых преступлений объектами следственных осмотров и ряда экспертных исследований (технико-криминалистических, судебно-бухгалтерских) выступают _____ (одно слово)

_____ преднамеренного банкротства является руководитель или собственник коммерческой организации, а также индивидуальный предприниматель

_____ финансовые операции – сделки и другие действия физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов с денежными средствами, ценными бумагами и платежными документами, независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, совершенные с нарушением национального законодательства, влекущим за собой уголовную, административную или гражданско-правовую ответственность

_____ – деятельность, которая может носить различный характер: быть деятельностью по созданию материальных благ или оказанию услуг, координации различных отраслей экономики, обеспечению нормального функционирования экономических субъектов и т.д.

_____ следующих обстоятельств – неплатежеспособности организации; умысла со стороны руководителя или собственника коммерческой организации на увеличение или создание неплатежеспособности, и другие обстоятельства с учетом сложившейся по делу ситуации – достигается путем проведения комплекса следственных действий, содержание которого зависит от сущности совершенного противоправного деяния и конкретной ситуации по делу

Преступление, предусмотренное ст. 174 УК РФ, отличается от других _____

• наличием сделки с имуществом, нажитым преступным путем
• целью придания правомерного вида финансовым операциям или другим сделкам
• сбытом имущества, которое было получено в результате совершения преступления иными лицами
• проведением финансовых операций со средствами, нажитыми преступным путем

Преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды (налоговые преступления):

• уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
• нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней
• уклонение физического лица от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды
• уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организаций

Таможенные органы, в соответствии с действующим УПК, значатся органом _____ по делам о контрабанде

Преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, можно подразделить на следующие группы:

• преступления, совершаемые в финансовой деятельности государства
• преступления, направленные против жизни и здоровья граждан
• преступления в сфере предпринимательской деятельности
• преступления, совершаемые в денежно-кредитной сфере

Обязательному контролю подлежат следующие виды банковских операций:

• покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом
• снятие со счета юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности
• получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом
• зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме
• приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет

Таможенные органы, возбудив уголовное дело по факту контрабанды, проводят по нему неотложные следственные действия, направленные на установление и закрепление следов преступления, и не позднее чем через _____ суток передают его следователю (ответ введите цифрой)

Таможенному досмотру не подлежат:

• личный багаж депутатов российского парламента и членов Правительства России, если они пересекают таможенную границу в связи с исполнением своих депутатских или служебных обязанностей
• иностранные военные корабли, боевые и военно-транспортные воздушные суда, а также военная техника, следующие своим ходом
• личный багаж депутатов российского парламента и членов Правительства России, а также членов их семьи
• личный багаж Президента России и следующих вместе с ним членов семьи

При расследовании налоговых преступлений чаще других назначаются _____, направленные на выяснение истинного содержания бухгалтерской документации

_____ – исполнительская деятельность по выявлению недостатков бухгалтерской отчетности, которая выявляет все факты, нарушающие действующее законодательство

Фактическая сторона _____ обвиняемого заключается: в проверке данных об уклонении обвиняемого от следствия; в сборе процессуальных и оперативных сведений об обвиняемом и его связях; в объявлении розыска и его поручении соответствующим органам; в планировании розыска и др.

_____ – обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований

Критерием классификации преступлений в сфере _____ является их непосредственный объект

Преступление в сфере экономической деятельности – преступление, при совершении которого его субъект:

• преследует незаконные экономические интересы, в том числе интересы корыстные
• совершает разбойное нападение в целях хищения чужого имущества
• стремится причинить вред законным экономическим интересам государства, общества, хозяйствующим субъектам или частным лицам
• посягает на жизнь или имущество граждан

Укажите соответствие между следственной ситуацией и ее характерными признаками:

• Есть аргументированные данные об уже совершенной контрабанде
• местонахождение виновного лица неизвестно либо оно находится за границей
• Бесхозная контрабанда
• информация о виновном либо отсутствует, либо ее недостаточно для его отождествления
• Имеются сведения о деянии, содержащем признаки контрабанды, и виновном лице
• признаки контрабанды установлены при прохождении конкретным лицом таможенного или пограничного контроля либо в ходе административного производства по делу о нарушении таможенных правил

Передача имущества во владение иным лицам, отчуждение имущества, сокрытие бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, признаются _____ действиями при банкротстве

Укажите соответствие между типичной следственной ситуацией и первоочередными задачами расследования:

• Имеются сведения о деянии, содержащем признаки контрабанды, и виновном лице, однако местонахождение этого субъекта неизвестно либо оно находится за границей
• выяснение, является ли исследуемое событие результатом преступных действий и содержит ли оно состав контрабанды
• Есть аргументированные данные об уже совершенной контрабанде
• установление неизвестной следствию стадии подготовки контрабанды; изучение, анализ и фиксация всех следов; выяснение мотивов и целей преступления
• Есть данные, содержащие признаки контрабанды, однако информация о виновном либо отсутствует, либо ее недостаточно для его отождествления
• сбор необходимых сведений о контрабандисте, его родственных и иных близких связях, возможных соучастниках, установление его точного местонахождения

Укажите соответствие между следственным действием при задержании и осмотре на границе предметов контрабанды и его значением:

• Экспертиза по уголовным делам о контрабанде
• позволяет получить сведения о вероятном преступнике, его индивидуальных признаках
• Осмотр места происшествия, транспортных средств, тайников
• дает криминалистически значимую информацию не только о материальных следах, но и о составе преступления
• Допросы свидетелей
• позволяет установить, какие именно объекты перемещались через таможенную границу России, каковы их качественные и количественные характеристики