Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (для магистров). Часть 1

Обязательным признаком объективной стороны неправомерных действий при банкротстве является _________ совершения преступления

• время
• орудия
• способ
• место

Негативно характеризующееся финансовое состояние организации или индивидуального предпринимателя, при котором последние оказываются не в состоянии исполнить в надлежащем порядке денежные обязательства или обязательства по обязательным платежам, — это

• финансовый кризис
• неплатежеспособность
• преднамеренное банкротство
• финансовая неустойчивость

Результаты документальных проверок и ревизий, в случае обнаружения признаков преступления, связанных с фиктивным или непреднамеренным банкротством, оформляются _______________ сотрудника правоохранительного органа

• заявлением
• представлением
• справкой
• рапортом

Совокупность скомплектованных в установленном порядке документов, подтверждающих факт возникновения или прекращения существования земельного участка, именуется __________ делом

• земельным
• владельческим
• участковым
• кадастровым

К преступлениям, посягающим на общественные отношения в сфере предпринимательства, относится

• халатность
• преднамеренное банкротство
• дача взятки
• вымогательство

Объективные и субъективные признаки незаконной банковской деятельности полностью совпадают с аналогичными признаками

• лжепредпринимательства
• незаконной предпринимательской деятельности
• мошенничества
• присвоения и растраты

Ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет

• главный бухгалтер организации
• юрисконсульт организации
• руководитель организации
• заместитель руководителя организации по коммерческой деятельности

Анализ содержания отраженной в документе хозяйственной операции в плане соответствия действующим нормам, правилам, инструкциям осуществляется в ходе проведения ________ проверки

• нормативной
• выездной
• камеральной
• арифметической

Регистрацию физических лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, осуществляют

• органы юстиции
• органы местного самоуправления
• органы внутренних дел
• налоговые органы

Регистрация незаконных сделок с землей, совершенная в форме искажения учетных данных Государственного земельного кадастра, охватывается составом

• халатности
• злоупотреблением должностными полномочиями
• служебного подлога
• мошенничеством

Фиктивное банкротство образует

• заведомо ложное объявление руководителем или учредителем юридического лица о своей несостоятельности
• предупреждение участником юридического лица о своей несостоятельности в ближайшем будущем
• сокрытие имущества руководителем коммерческой организации при банкротстве
• публичное объявление руководителем коммерческой организации о несостоятельности

При неправомерных действиях при банкротстве под ____________ имущества понимается не связанная с исполнением правовой обязанности безвозмездная и неэквивалентная добровольная передача имущества другим лицам, влекущая прекращение права собственности на это имущество

• уничтожением
• отчуждением
• переводом
• сокрытием

Для юридических лиц установлен внешний признак банкротства, заключающийся в неисполнении денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей в течение _________ месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены

• трех
• десяти
• пяти
• четырех

Состав неправомерных действий при банкротстве является

• материально-формальным
• формальным
• усеченным
• материальным

Процедура банкротства, которая вводится с целью восстановления платежеспособности должника, — это

• документальная ревизия
• финансовое оздоровление
• конкурсное производство
• внешнее управление

Сделки с землей являются незаконными, если противоречат действующему земельному и ________________ законодательству

• арбитражно-процессуальному
• трудовому
• гражданскому
• уголовно-процессуальному

Выемка документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, производится на основании

• согласия руководителя банка или иной кредитной организации
• санкции прокурора
• решения суда
• разрешения Председателя Центробанка России

Субъектами незаконной банковской деятельности являются специальные субъекты: учредители, руководители, бухгалтер в возрасте старше __________ лет

• 25
• 20
• 22
• 18

Вынесение решения о банкротстве юридического лица отнесено к исключительной компетенции

• арбитражного суда
• мирового суда
• районного суда
• Верховного Суда РФ

Неправомерные действия при банкротстве признаются оконченными с момента причинения указанными действиями ущерба на сумму, превышающую ________ тыс. рублей

• 100
• 150
• 250
• 200

Контроль правильности подсчетов, произведенных при составлении конкретного учетного документа, именуется ________ проверкой

• фактической
• формальной
• правовой
• арифметической

Субъектом неправомерных действий при банкротстве является лицо, достигшее возраста ________ лет и являющееся кредитором

• 25
• 18
• 19
• 16

Субъективная сторона фиктивного банкротства характеризуется виной в форме

• прямого умысла
• преступной небрежности
• преступного легкомыслия
• косвенного умысла

Установить достоверность бухгалтерской отчетности предприятия и соответствие совершенных им финансовых или хозяйственных операций действующему законодательству позволяет

• инвентаризация
• аудиторская проверка
• судебно-почерковедческая экспертиза
• ревизия

Установление того, каким способом изготовлен документ по делам о непреднамеренно или фиктивном банкротстве, является задачей следующей экспертизы

• судебно-бухгалтерской
• почерковедческой
• технико-криминалистической
• дактилоскопической

Незаконная банковская деятельность и регистрация незаконных сделок с землей различаются друг от друга по

• квалифицирующим признакам
• субъектам
• структуре составов
• конструкции составов

Субъективная сторона преднамеренного банкротства характеризуется виной в форме

• косвенного умысла
• преступной небрежности
• прямого умысла
• преступного легкомыслия

Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента в предусмотренный срок процента от ее стоимости или иного имущественного эквивалента, — это

• инвестиционный пай
• ваучер
• облигация
• акция

Системное исследование показателей, характеризующих различные стороны хозяйственной деятельности организаций, — это _____________ анализ

• правовой
• бухгалтерский
• экономический
• арифметический

Формирование списка кандидатов в арбитражные управляющие должно быть завершено в срок не более _______________ дней с даты получения запроса от кредитора

• пяти
• девяти
• семи
• десяти

Мера по предупреждению банкротства, заключающаяся в предоставлении финансовой помощи, — это

• конкурсное производство
• финансовое оздоровление
• внешнее управление
• досудебная санация

Единственная процедура банкротства, конечным результатом которой должна быть ликвидация должника, — это

• финансовое оздоровление
• конкурсное производство
• внешнее управление
• документальная ревизия

Банки обязаны сообщать налоговым органам о (об)

• поступлении денежных средств на счета
• открытии новых счетов налогоплательщикам — организациям и индивидуальным предпринимателям
• кредитовании налогоплательщика
• конвертации средств

Регистрация незаконных сделок с землей совершается со следующей формой вины

• прямым умыслом
• косвенным умыслом
• преступным легкомыслием
• преступной небрежностью

Важнейшим средством доказывания по делам о преступлениях в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности являются

• вещественные доказательства
• заключение и показания эксперта
• документы
• показания свидетеля

Обязательный сбор в государственный внебюджетный фонд, взимаемый с организаций или физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в интересах налогоплательщиков уполномоченными органами юридически значимых действий социального характера, — это

• налог
• страховой взнос
• сбор
• пошлин

Умышленные действия должностных лиц организации, в результате которых эта организация становится неплатежеспособной, то есть не может своевременно погасить свои финансовые обязательства, именуются ____________ банкротством

• фиктивным
• формальным
• нелегальным
• преднамеренным

Ревизия регулируется нормами _____________ права и осуществляется на основе законов

• административного
• уголовного
• гражданского
• трудового

В целях предупреждения необоснованной подачи заявления о банкротстве и злоупотребления процедурой банкротства, со стороны заявителей предусмотрено введение процедуры

• наблюдения
• внешнего управления
• конкурсного производства
• аудиторской проверки

Обыск на предприятии проводится на следующем основании

• разрешение руководителя следственного органа
• постановление начальника органа внутренних дел
• санкция прокурора
• постановление следователя

Результатом аудиторской проверки является

• постановление
• акт
• заключение
• справка

Следы, остающиеся в документах бухгалтерского учета, можно классифицировать на экономические, документальные и

• поверхностные
• периферические
• учетные
• объемные

Юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения Центрального Банка РФ, имеет право осуществлять банковские операции, — это

• кредитная организация
• банк
• небанковская кредитная организация
• общество взаимного кредитования

Кредиторы вправе предъявлять свои требования к должнику в рамках процесса о банкротстве в течение __________ дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения

• 30
• 90
• 60
• 40

Организация признается банкротом, если не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и не выполняет обязанности по уплате обязательных платежей неоднократно на протяжении

• пяти месяцев
• двух недель
• шести месяцев
• трех месяцев

Банки обязаны выдавать налоговым органам справки по операциям и счетам организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в течение ______________ дней

• двадцати
• пяти
• десяти
• тридцати

Гласными действиями по обнаружению преступлений в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности являются

• контролируемая поставка
• аудиторские проверки и ревизии
• контроль и прослушивание переговоров
• проверочная закупка

На уровне первичной регистрации хозяйственных операций, отраженных в бухгалтерской документации и материалах инвентаризаций, на документах остаются следующие следы

• поверхностные
• документальные
• учетные
• объемные

Обязательным признаком субъективной стороны фиктивного банкротства является _____________ совершения преступления

• способ
• мотив
• эмоции
• цель

Основанием признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если соответствующие обязательства не исполнены им в течение _______________ месяцев с момента наступления даты их исполнения

• десяти
• трех
• семи
• пяти